해외주식 양도소득세 계산방법과 절세방법

 

요즘 해외주식 투자하시는 분들 정말 많죠.

애플, 테슬라, 엔비디아 같은 미국 주식은 물론이고, 일본이나 유럽 시장에 투자하는 분들도 점점 늘어나고 있어요.

그런데!
이렇게 해외주식 투자로 수익이 나면 꼭 따라오는 게 있습니다. 바로 세금, 그 중에서도 해외주식 양도소득세죠.
생각보다 많은 분들이 "해외주식도 세금 내야 해요?" 하고 물어보시는데요.

오늘은 해외주식 양도소득세에 대해 핵심만 콕콕 짚어 정리해드릴게요.
(읽고 나면, 세금 때문에 투자 망치는 일은 없을 거예요!)

1. 해외주식 양도소득세란?

양도소득세는 말 그대로, 주식을 팔아서 생긴 이익(양도차익)에 대해 부과되는 세금입니다.
해외주식도 마찬가지예요.
매수한 가격보다 높은 가격에 주식을 팔아 이익이 생겼다면, 일정 세율에 따라 세금을 내야 합니다.

 

해외주식 양도소득세 계산방법과 절세방법

💡 해외주식 vs 국내주식 과세 차이

구분 국내주식 해외주식

과세 대상	대주주만 과세 (일반투자자는 비과세)	모든 투자자 과세 대상
과세 기준	종목별로 판단	해외주식 전체 손익 통산 가능
신고 방식	대부분 원천징수(대주주 제외)	직접 신고 및 납부 필요

 

2. 얼마나, 언제 내야 할까?

✅ 기본 공제: 연간 250만 원까지 비과세

해외주식 투자로 한 해에 250만 원 이하의 수익을 냈다면, 세금은 내지 않아도 됩니다.
하지만 초과하는 금액부터는 전액 과세돼요.

✅ 세율: 22% (지방세 포함)

• 양도차익에서 250만 원 공제 후
• 남은 금액에 대해 22% 세율이 적용됩니다.

예를 들어, 한 해 동안 해외주식으로 500만 원의 수익을 냈다면?

(500만 원 - 250만 원) × 22% = 55만 원

👉 이 55만 원이 납부해야 할 양도소득세가 되는 거죠.

✅ 신고/납부 시기: 매년 5월

• 신고 기간: 다음 해 5월 1일 ~ 5월 31일
• 예: 2024년 수익 → 2025년 5월에 신고

 

직접 홈택스에 접속해 신고하거나, 세무사에게 맡길 수도 있어요.
국내 증권사를 통해 거래했다면, 대부분 연말정산 자료를 발급해주기 때문에 참고하시면 좋아요.

3. 해외주식 세금, 이것만은 꼭 기억하세요

🔁 손익통산

해외주식은 종목별이 아니라 전체 손익을 합산해서 계산합니다.
예를 들어,

• 테슬라로 +300만 원 수익
• 구글로 -100만 원 손실

👉 이 경우 전체 수익은 +200만 원, 즉 세금 안 냅니다!

 

🔄 환차익, 환차손도 반영

해외주식은 원화가 아닌 외화로 거래되기 때문에, 환율도 영향을 줘요.

• 매수 시 1달러 = 1,200원
• 매도 시 1달러 = 1,300원이라면?

주가 차익 + 환차익이 생기고,
그 반대의 경우에는 **손해(환차손)**도 발생합니다.

👉 이 환차익/손실도 세금 계산에 포함돼요. 생각보다 중요합니다!

 

🧾 세무사에게 맡기는 건 어떨까?

세무사를 통해 신고하면

• 실수할 걱정 없음
• 절세 전략도 상담 가능
• 비용은 10~20만 원 수준

복잡하거나 거래 내역이 많다면, 한 번쯤 맡겨보는 것도 좋아요.

4. 절세를 위한 팁

양도세는 피할 수는 없지만, 줄일 수는 있습니다!

✔ 손익통산 적극 활용

• 수익이 크다면 손실 종목을 일부 매도해 절세 가능

✔ 연말 전 매도 타이밍 조절

• 세금 기준은 1월 1일부터 12월 31일까지
• 손익을 연도별로 나누면 세금 덜 낼 수도 있어요

해외주식 양도소득세 계산방법과 절세방법

✅ 마무리하며

해외주식은 정보가 많지 않아 세금 부분에서 깜짝 놀라는 분들이 많습니다.
하지만 원칙만 잘 알고 있으면, 미리 준비하고 절세하는 것도 충분히 가능해요.

5월은 종합소득세 신고의 달이자, 해외주식 세금 정산의 달입니다.
이번 기회에 내 투자 내역, 꼼꼼히 점검해보시는 건 어떨까요?