해외주식 양도소득세와 해외주식 양도소득세 계산방법

 해외주식 투자를 해서 수익이 발생하였다면, 반드시 해외주식 양도소득세를 내야 합니다. 해외주식 양도소득세는 해외주식 매매로 인해서 발생한 이익에 대해 국내 세법에 따라서 부과되는 세금이므로 이를 잘 이해하고 미리 준비하면 필요 없는 세금 부담을 덜 수 있습니다.

 

 

 

해외주식 양도소득세 계산방법은 어렵지 않으니 천천히 알아보시고 따라해보시기를 바랍니다.

 

 

 

 

   해외주식양도세란

 

 해외주식양도세란 해외에서 매수한 주식을 이익이 발생하여 매도했다면 거래차익에 대해서 과세하는 제도입니다. 이 세금은 한국 투자자라고 해도 해외 주식을 매매했다면 적용되는 사항입니다. 해외주식 양도소득세는 매수가격과 매도가격의 차이 즉 순수익에 부과되는 세금이며 거래 시 발생하는 수수료와 환율변동에 따른 비용을 제외한 뒤 계산됩니다. 국내 주식과는 다르게 해외 주식은 기본적으로 모든 차익이 과세대상이므로 비과세 한도를 초과하는 수익에는 별도 세율이 적용됩니다.

 

 

 

즉 해외 주식은 양도소득세 과세 대상이 되기 때문에 투자를 계획할 때부터 세금을 고려해서 매매할 수 있도록 해야합니다. 해외주식 매매로 인한 수익이 클수록 세금이 증가할 가능성이 있으므로 해외주식 양도소득세를 잘 이해하고 관리하는 것은 해외주식 투자 수익을 극대화할 수 있는 방법의 하나입니다.

 

 

해외주식 양도소득세 계산방법

 

 해외주식 양도소득세율은 기본적으로 22%인데 여기에는 지방소득세 2%가 포함되어 있습니다. 연간 비과세 한도는 250만원으로 해외주식 양도 차익이 250만 원을 초과한다면 초과분에 대해 기타 경비를 제외한 금액에 대해서 22%의  세율이 적용됩니다. 

 

 

 

예를 들면 해외주식 양도소득세를 계산해 본다면

해외주식 1,000만원매수 1,500만 원 매도이며 매매경비로 5만 원을 사용하였을 경우 

양도 차익은 500만원 매매경비 5만 원 기본 공제 250만 원 이므로 

과세 표준은 500만원 - 5만 원 - 250만 원 = 245만 원 

산출 세액은 245만원의 22% = 539,000원

따라서 해외주식 양도소득세는 539,000원입니다. 

 

 

 

해외주식 절세방법 

 

 해외주식을 매매하여 수익이 발생하였다면 해외주식 양도소득세를 신고하기 전에 절세하는 방법을 알아봅시다.

 

1. 손익 통산 활용 : 같은 해에 발생한 이익과 손실을 합산하여 과세표준을 줄이는 방법입니다. 즉 이익이 난 주식을 매도하여 차익이 발생한다면 손실이 난 주식을 같은 해에 손절하게 되면 손익상계가 가능합니다. 해외주식 매도 시 손실 종목을 잘 활용하면 세금을 줄일 수 있습니다. 그러나 이것은 해외주식 간의 손익 통산만 가능하며 국내 주식과는 합산되지 않습니다.

 

2. 비과세 한도를 최대한 활용하기 : 기본 공제 금액인 연간 250만원을 최대한 활용하기 위해서 매도를 분산하는 것이 좋습니다. 한 종목에서 200만 원 수익이 발생하여 매도하였다면, 추가로 매도하는 종목은 수익이 50만 원을 넘지 않는 종목을 매도하게 된다면 해외주식 양도소득세 금액이 0이 됩니다. 

 

3. 배우자 사이 증여재산 공제 : 배우자 간 증여는 10년 동안 최대 6억 원까지 증여세가 면제됩니다. 이는 부부가 재산을 나누어 보유하거나 특정 재산의 소유 구조를 변경할 때 유용하게 활용할 수 있습니다.

 

4. 환율 변동 고려하기 : 해외주식은 환전을 하여 달러로 매매하므로 환율은 해외주식 매도의 실질적인 수익에 큰 영향을 줍니다.  환율이 유리한 시점을 잘 선택하여 매도를 한다면 더 높은 실질적인 수익을 가져갈 수 있습니다.

 

 

   해외주식 양도소득세 신고기간·방법

 

 해외주식 양도소득세 신고 기간은 양도소득이 발생한 다음 해 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 2024년 해외주식 양도소득세는 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지 신고하면 됩니다. 이 기간을 넘기게 되면 가산세가 부과될 수 있으니 주의해야 합니다.

 

 

 

1. 국세청 홈택스에 접속해서 로그인 합니다.

2. 세금신고 > 양도소득세 신고 > 확정신고 > 정기신고 메뉴에서 일반신고서 작성하기 선택합니다.

3. 자산 종류에서 국외로 선택한 후 거래 내역 입력합니다.

4. 필요한 서류 첨부한 후에 제출합니다.

5. 산출한 세금을 은행이나 우체국에 납부합니다.

 

 

이런 순서로 한다면 해외주식 양도소득세는 문제없이 해결할 수 있습니다. 더 궁금하거나 필요한 서류가 있다면 거래하는 증권사에 문의하시기를 바랍니다.